Список публикаций по ключевому слову: «красные флаги»
-
Финансовые махинации: как их распознать
Статья в сборнике трудов конференции
Право, экономика и управление: теория и практика- Автор:
- Шуляк Полина Викторовна
- Рубрика:
- Международная экономика и право
- Аннотация:
- Статья посвящена систематизации признаков финансовых махинаций и методов их распознавания в системе экономической безопасности. Раскрываются сущность и виды махинаций: фальсификация отчётности, фиктивные операции, мошенничество в платёжной сфере, легализация доходов. Выделяются «красные флаги» и «треугольник мошенничества». Рассматриваются три группы методов: аналитические (коэффициентный анализ, оценка банкротства), цифровые (Big Data, ИИ, нейросети с точностью 95–98% в реальном времени) и организационно-правовые (финансовый мониторинг, государственный и внутренний контроль). Вывод: эффективное распознавание возможно лишь при комплексном применении всех трёх групп и постоянном обновлении инструментов детекции.
- Ключевые слова:
- экономическая безопасность, искусственный интеллект, машинное обучение, мошенничество, финансовый мониторинг, финансовые махинации, фальсификация отчётности, красные флаги