En
Register Log in

List of publications on a keyword: «красные флаги»

  • Финансовые махинации: как их распознать

    Conference Paper
    Strategies of Sustainable Development: Social, Law and External-economic Aspects
    Author:
    Polina V. Shuliak
    Work direction:
    Международная экономика и право
    Abstract:
    Статья посвящена систематизации признаков финансовых махинаций и методов их распознавания в системе экономической безопасности. Раскрываются сущность и виды махинаций: фальсификация отчётности, фиктивные операции, мошенничество в платёжной сфере, легализация доходов. Выделяются «красные флаги» и «треугольник мошенничества». Рассматриваются три группы методов: аналитические (коэффициентный анализ, оценка банкротства), цифровые (Big Data, ИИ, нейросети с точностью 95–98% в реальном времени) и организационно-правовые (финансовый мониторинг, государственный и внутренний контроль). Вывод: эффективное распознавание возможно лишь при комплексном применении всех трёх групп и постоянном обновлении инструментов детекции.
    Keywords:
    Go