Pravila vnutrennego kontrolia traditsionnykh finansovykh institutov. Otlichie ofitsial'nykh vnutrirossiiskikh rekomendatsii ot mezhdunarodnykh analogov
Proceeding


- Published in:
- International Research-to-practice conference «Relevant issues of management, economics and economic security»
- Author:
- Nikita A. Alekseev 1
- Work direction:
- Угрозы экономической безопасности и пути их преодоления
- Pages:
- 180-183
- Received: 31 October 2024
- Rating:
- Article accesses:
- 400
- Published in:
- РИНЦ
1 FGBOU VO "Sankt-Peterburgskii gosudarstvennyi arkhitekturno-stroitel'nyi universitet"
- APA
For citation:
Alekseev N. A. (2024). Pravila vnutrennego kontrolia traditsionnykh finansovykh institutov. Otlichie ofitsial'nykh vnutrirossiiskikh rekomendatsii ot mezhdunarodnykh analogov. Relevant issues of management, economics and economic security, 180-183. Чебоксары: PH "Sreda".
Abstract
Статья посвящена анализу правил внутреннего контроля, применяемых в традиционных финансовых институтах, и детальному сравнению российской и международной практик в этой области. В первой части статьи рассматриваются основные аспекты внутреннего контроля, такие как управление рисками, комплаенс, процедуры оценки и аудита, а также защита данных. Далее проводится сравнение официальных внутрироссийских рекомендаций с международными стандартами и практиками.
Одной из ключевых особенностей является различие в акцентах на соблюдение законодательства: российские рекомендации зачастую более сосредоточены на выполнении местных законов и инструкций Центрального банка РФ, тогда как международные аналоги (например, стандарты Базельского комитета) ставят акцент на глобальную согласованность и управление рисками на более комплексном уровне. Международные стандарты также обычно требуют более высокий уровень прозрачности и отчетности перед заинтересованными сторонами, включая ученых и общественные организации. Российские правила склонны к более детализированным и строгим требованиям в области предотвращения отмывания денег и комплаенс-процедур.
References
- 1. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
- 2. Положение Банка России от 16.12.2003 №242-П (ред. от 15.11.2023) «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»
- 3. Цифровая экономика и безопасность: учебное пособие для студентов, обучающихся по специальности «Экономическая безопасность» / В.В. Усков, А.П. Дурандина, А.А. Бобошко, А.И. Васильченко. – СПб.: Санкт-Петербургский политехнический университет Петра Великого, 2024. – 139 с. – ISBN 978-5-7422-8575-5. – EDN PKOEPI.
- 4. Оценка риска в экономической безопасности предприятия: учебное пособие / А.К. Моденов, М.П. Власов, Т.Н. Орловская [и др.]. – В 2 ч. – СПб.: Санкт-Петербургский политехнический университет Петра Великого, 2022. – 257 с. – ISBN 978-5-7422-7795-8. – EDN BVGUMW.
Comments(0)